Alguna vez te has preguntado cuánto ganas realmente, conoces la diferencia entre sueldo neto y sueldo bruto. Hoy te vamos a contar todo para que descubras la cantidad que realmente ganas si tributas en el régimen de sueldos y salarios. 

Empecemos por el principio; la Ley Federal del Trabajo determina que un salario es la  retribución que el patrón debe pagar a una persona por sus actividades laborales cuando exista una relación de trabajo subordinada expresada o vinculada a un contrato de trabajo.

Ahora bien, existen otros dos conceptos determinantes para saber la cantidad que realmente ganas:

Sueldo bruto: Corresponde al monto total que recibe un trabajador; es decir aquel que incluye tanto el sueldo base como sus complementos y bonificaciones.

Sueldo neto: Corresponde al monto que efectivamente recibe el trabajador, luego de descontar las deducciones que marca la ley y aquellas deducciones que el propio trabajador haya pactado con su empleador. 

¿Cuáles son las retenciones marcadas por la ley?

Seguramente ahora viene a tu cabeza, cuáles son las retenciones marcadas por la ley. Como seguramente ya sabes todos las personas físicas tenemos la obligación de pagar impuestos por los ingresos percibidos. La importancia del pago de estos impuestos radica en que son la fuente principal de ingresos que tiene el estado para garantizar servicios de salud, educación, infraestructura entre otros a todos los ciudadanos. 

Por ende, los patrones tienen la obligación de retener del salario del trabajador el monto correspondiente al pago de Impuesto Sobre la Renta (ISR); lo que constituye la primera retención obligada por ley.

Adicionalmente; se retienen o descuentan las cuotas obrero patronales; es decir aquellas que como marca la ley, deben ser pagadas tanto por el trabajador como por el empleador para garantizar salud, retiro y vivienda.

En este sentido, podrás ver un descuento adicional en tu recibo de nómina el cuál podrás identificar como aportación al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS). 

¿Cuáles son las retenciones acordadas entre trabajador y empleador?

Para calcular tu sueldo neto; también es importante que consideres aquellas deducciones que puedan ser aplicables en tu caso; además de las marcadas por la ley. Algunos ejemplos de este tipo de deducciones son:

  • Pagos de préstamos personales 
  • Pagos de INFONAVIT 
  • Cajas de ahorro
  • Cuotas de síndicato 
  • Pensiones alimenticias

¿Cuánto debo pagar por ISR?

El pago de este impuesto está determinado por la Ley del ISR, que determina la cantidad a pagar de acuerdo a sus tablas base; en las que se establecen rangos de salarios marcados con límites inferiores y superiores que determinan el monto a pagar en dos partes: una cuota fija y un porcentaje de acuerdo a tu rango salarial; el cual va del 1.92 al 35% calculado sobre el excedente del límite inferior. 

Es decir: que según tu sueldo neto, será tu descuento. A mayor ingreso mayor retención y a menor ingreso menor retención. 

Si quieres conocer exactamente cuáles son los porcentajes de retención por ISR puedes consultar las tablas en el Anexo 8 de la Ley de ISR. 

Calculadora de sueldo neto 

Como sabemos que hacer cálculos de ISR puede generar dolor de cabeza; en Heru queremos ayudarte a calcular tu sueldo neto de una manera fácil y sencilla, por lo que nos dimos a la tarea de buscar algunas calculadoras de sueldo neto en línea que pueden ayudarte:.

Calculadora de sueldo neto Runa 

En esta calculadora podrás tanto validar cuál es tu sueldo neto, como cuál es tu sueldo bruto. Únicamente debes elegir el periodo de pago (semanal, quincenal o mensual) y el monto que conozcas, bien sea el sueldo bruto o el neto y automáticamente se desplegará el detalle de tu salario. 

Calculadora Salarial de México Talent 

En esta calculadora podrás calcular tu sueldo neto, además de un desglose detallado de los impuestos que debes pagar. Lo interesante es que tienen unos gráficos muy atractivos que te permitirán conocer de forma didáctica los impuestos que te corresponden pagar a ti como empleado, pero también sabrás cuánto paga de impuestos por tu salario tu patrón. Porque si no lo sabías, también tu patrón paga impuestos por tu salario. 

¿Puedo pagar menos impuestos como asalariado?

La respuesta es NO; pero tiene truco. Los porcentajes de ISR están establecidos por ley y deben pagarse según las resoluciones fiscales de cada año. Sin embargo, la misma ley también determina que como asalariado tienes el derecho a realizar deducciones personales en tu declaración anual.

Estás deducciones personales corresponden al pago de:

  • Honorarios por concepto de salud (médicos, odontólogos, lentes, laboratorios, hospitalizaciones, entre otros)
  • Pagos de colegiaturas desde preescolar hasta bachillerato o su equivalente 
  • Gastos funerarios
  • Donativos
  • Intereses reales por créditos hipotecarios, entre otros.

Para poder hacer válidas estas deducciones debes contar con un comprobante fiscal (CFDI) que ampare dicho gasto y relacionarlo en tu declaración anual; de esta manera podrás calcular el monto de ISR que has pagado en tus gastos personales.  Sí la suma de estos determina que has pagado más ISR de lo que por ley estás obligado a pagar, obtendrás un saldo a favor que podrás solicitar como devolución al SAT. 

¿Cómo puedo solicitar mi saldo a favor?

Si consideras que puedes obtener un saldo a favor en tu declaración anual; es importante que notifiques a tu empleador que serás tú el responsable de realizar tu declaración. Puesto que uno de los beneficios que otorga el régimen de sueldos y salarios; es la excepción de declaración anual a todo asalariado que haya trabajado para un solo patrón durante el año fiscal y cuyos ingresos en el año no superen los $400,000 pesos; esto a razón de que es una obligación patronal retener y reportar el ISR de cada uno de sus empleados.

Ahora bien, si no te quieres complicar, tu mejor opción es Heru; gracias a nuestro sistema de validación de deducibles y estrategias fiscales autorizadas por el SAT nuestros usuarios usualmente generan saldo a favor. 

Además con nosotros recibes asistencia y acompañamiento personalizado de contadores para poner al día tu situación fiscal y todo desde tu celular. 

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